Zapobieganie wykorzystywaniu systemu finansowego..

Publikacja stanowi kompleksowe i pogłębione opracowanie rozporządzenia (UE) 2024/1624, które wprowadza nowy, jednolity model przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT) w całej Unii Europejskiej. Przyjęcie aktu o bezpośrednim zastosowaniu oznacza przełom w dotychczasowym podejściu regulacyjnym - odchodząc od systemu opartego na implementacji dyrektyw, ustawodawca unijny ustanowił spójne i jednolite zasady obowiązujące wszystkie państwa członkowskie.

Komentarz w sposób przejrzysty i systemowy analizuje nową regulację, opartą na podejściu zorientowanym na ryzyko. Autorzy w szczególności udzielają odpowiedzi na następujące pytania:

Jak należy interpretować bezpośrednio stosowane rozporządzenie AMLR w kontekście dotychczasowego modelu opartego na dyrektywach?
Jak kształtuje się zakres podmiotowy regulacji i które podmioty są objęte nowym reżimem AML/CFT?
Jakie są elementy konstrukcyjne należytej staranności wobec klienta i w jaki sposób należy je stosować?
Jak należy rozumieć i identyfikować beneficjenta rzeczywistego w świetle nowych przepisów?
W jaki sposób rozporządzenie kształtuje obowiązek oceny ryzyka i jego wpływ na zakres stosowanych środków?
Jakie są zasady budowy i funkcjonowania wewnętrznych strategii, procedur i kontroli AML/CFT?
Jak zmienia się zakres obowiązków dokumentacyjnych i wymóg rozliczalności podmiotów zobowiązanych?
Jak należy interpretować relacje między poszczególnymi instytucjami regulacyjnymi w ramach rozporządzenia?
Szczególny nacisk położono na praktyczne konsekwencje wejścia w życie rozporządzenia. Opracowanie pokazuje, w jaki sposób nowe przepisy wpływają na organizację procesów wewnętrznych instytucji obowiązanych, zakres wymaganej dokumentacji oraz sposób przygotowania się do kontroli organów nadzorczych. Dzięki zestawieniu nowych rozwiązań z dotychczasowym modelem AML/CFT czytelnik otrzymuje pełny obraz skali zmian oraz ich znaczenia dla praktyki stosowania prawa.

Publikacja stanowi nie tylko komentarz do przepisów, lecz przede wszystkim użyteczne narzędzie interpretacyjne, wspierające prawidłowe wdrożenie nowych regulacji i ograniczenie ryzyka niezgodności.

Książka przeznaczona jest dla: prawników i doradców prawnych, pracowników instytucji obowiązanych (m.in. sektora finansowego, księgowego, doradczego), przedstawicieli organów nadzorczych, wszystkich uczestników systemu AML/CFT.